부동산 취득세 계산기 및 취득세율 총정리(농어촌특별세, 지방교육세 포함)
부동산을 공부할 때 무시해서는 안될 것이 바로 세금 공부입니다. 부동산을 사고 팔 때, 그리고 가지고 있기만 해도 국가에 납부해야 하는 세금이 있기 때문이죠. 만약 본인이 특정 부동산으로 수익을 얻고자 할 때 이 세금을 모른다면 자세한 수익률을 구할 수 없습니다. 그래서 부동산을 공부할 때 세금 공부를 무조건 해야 하는 이유입니다. 부동산을 취득할 때에는 개인 혹은 법인으로 취득할 수 있습니다. 최근에는 개인으로 부동산을 여러개 사고팔 때 불이익이 많아 1인 법인을 설립하시는 분들이 많아졌죠. 개인 자격으로 부동산을 샀을 때 내는 취득세, 팔 때 내는 양도세와 더불어 갖고 있음으로 인해 내는 보유세가 있습니다.
오늘은 그 중에 개인으로 부동산을 취득할 때 내는 세금인 취득세에 대해 알아보겠습니다.
부동산 취득세 중과제외 주택
요건에 해당하는 경우 취득세 중과가 제외되는 경우가 있습니다. 중과제외 주택은 1 3의 표준세율로 과세되고 요건을 충족하는 경우 다른 주택 획득 시 소유주택수에도 제외됩니다. 시가표준액 즉 주택공시가격 1억 원 이하인 주택 다만, 도시 및 주거환경 정비법에 따른 정비구역으로 지정 고시된 지역에 소재하는 주택 및 빈집 및 소규모 주택 정비에 관한 특별법 제2조 제1항 제4호에 따른 사업시행구역에 소재하는 주택은 제외대상입니다.
부동산 취득세 계산기 활용방법
지금까지 말씀드린 부동산 취득세율표는 단순히 지역, 주택수, 면적에 따른 취득세율이며, 생애최초 구입 등 취득세를 감면해주는 제도까지는 반영되지 않았습니다. 그래서 결론적으로 빈번하게 변화하는 취득세 관련 법안을 모두 고려하여 바르게 취득세를 계산하고 싶다면 자동으로 계산해주는 계산기를 사용하는 것이 좋습니다. 거래종류 매매증여상속원시 부동산종류 주택오피스텔주거용 오피스텔인 경우농지 그외 단면적 40m2 이하, 4060m2, 6085m2, 85m2 초과 주택수 1주택2주택3주택그이상 특이사항 법인임대사업자 최초분양조정대상지역별장 및 고급주택 등중과 배제1주택자 배우자, 직계비속 증여생애최초 구입 특이사항 조건은 아래와 같습니다.
2020년 취득세 절세방법
2020년 취득세율 변화에 따라 무주택자나 1주택자 분들에게는 취득세를 절세할 수 있는 방법을 말씀드릴게요. 1. 생애최초 주택 신혼부부에게만 적용해주던 혜택을 연령과 혼인 여부 관련 없이 적용해줍니다. 1.5억원 이하는 100 감면 1.5억 3억원, 수도권은 4억원까지 50 감면 2. 일시적 2주택자 학업과 이사, 취업 등으로 인한 일시적 2주택자에게는 1주택자 세율을 적용합니다. 하지만 기존주택을 3년 내 처분할 경우 신규 주택에만 1주택 세율을 적용해주니 이 부분은 꼭 알고계셔야겠습니다.
단, 기간 내 처분하지 않으면 추후 차액이 추징됩니다.
부동산 취득세 감면
아파트 취득세 감면대상 생애 최초로 주택을 구입하는 사람은 부과 취득세에서 50 혹은 전액감면을 받을 수도 있습니다. 감면기준으로는 세대 합산 소득 7천만원 이하이면서 세대 전원 무주택자이어야 합니다. 단독주택, 아파트, 다세대 등 공동주택 획득 시 가능하며 오피스텔은 제외됩니다. 취득세 감면률 주택 가격이 1억 5천만원 이하면 100면제, 1억5천 초과 3억 이하수도권은 4억 이하인 경우 50 감면을 받을 수 있습니다.
감면요건 취득세를 감면받기 위해서는 취득일부터 3개월 이내 전입신고를 해야 하고 실거주를 해야 합니다. 상속으로 인해 일시적 보유는 예외로 무주택으로 인정됩니다. 추징대상 취득세를 감면받았으나 아래와 같은 경우는 추징대상이 됩니다.
부동산 취득세 계산 예시
예시로 2주택이며, 조정대상의 84m2 의 10억 원의 아파트를 매매한다고 가정했을 때는 아래와 같이 선택을 하시면 됩니다. 취득세 계산을 선택하면 취득세, 농어촌특별세, 지방교육세는 아래와 같습니다. 적용되는 세율은 취득세와 지방교육세로 개별적으로 8 및 0.4로 최종 취득세는 8천4백만 원을 납부해야 합니다. 각 세율에 대한 근거도 비고에서 확인이 가능하기 때문에 다시 한번 확인하시면 됩니다.
지금까지 부동산 취득세율과 취득세 계산기를 활용하여 현실 계산하는 방법에 대해 말씀드렸습니다. 취득세율표에서 확인하셨듯이 2주택부터는 기본 취득세율이 8%이기 때문에 처음 주택을 매수할 때부터 안전마진을 갖고 있지 않거나 많은 상승이 예상되지 않는 지역이라면 매수하기 까다로운 시기인 것 같습니다. 취득세율도 투자수익률에 무조건 반영해야 하는 부분으로 부동산 투자에 참고하시길 바랍니다.
자주 묻는 질문
부동산 취득세 중과제외
요건에 해당하는 경우 취득세 중과가 제외되는 경우가 있습니다 궁금한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
부동산 취득세 계산기
지금까지 말씀드린 부동산 취득세율표는 단순히 지역, 주택수, 면적에 따른 취득세율이며, 생애최초 구입 등 취득세를 감면해주는 제도까지는 반영되지 않았습니다 좀 더 자세한 사항은 본문을 참고해 주세요.
부동산 취득세 계산기
2020년 취득세율 변화에 따라 무주택자나 1주택자 분들에게는 취득세를 절세할 수 있는 방법을 말씀드릴게요 궁금한 사항은 본문을 참고하시기 바랍니다.
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